合规管理探析与思考6篇合规管理探析与思考 基层单位开展合规管理监督的几点思考 摘要：无论是企业内部的审计还是外聘的审计，在基层单位总能查出一些合规管理方面的问题，这些问题大下面是小编为大家整理的合规管理探析与思考6篇,供大家参考。
篇一：合规管理探析与思考
基层单位开展合规管理监督的几点思考摘要：无论是企业内部的审计还是外聘的审计，在基层单位总能查出一些合规管理方面的问题，这些问题大多比较低端，而且在所有问题中占绝对比重。分析产生问题的原因，一方面是基层单位的管理人员合规管理意识不强，另一方面还有一个重要的原因是基层单位没有建立起自我管理、自我监督、自我提升的加强合规管理的工作机制。为有效防控合规风险，笔者所在单位结合工作实践，探索开展了合规管理监督。
关键词：基层合规；管理；监督；实践一、开展背景1995年，始创于18世纪的百年银行--巴林银行倒闭。2001年，连续6年被《财富》杂志评选为“美国最具创新精神公司”的安然公司宣告破产。历史告诉我们，合规风险已经成为影响企业，特别是大企业生存和发展的最大风险之一。国际合规监管趋势日趋严格，美国、英国、法国、联合国、经合组织、世界经济论坛、国际商会、世界银行等各个国家及组织密集出台反腐败、诚信合规等法规及指引，执法力度加大。伴随着中国企业走出去的浪潮，中央企业及其他国有企业海外经营风险频发，其中合规风险较为突出。中兴合规事件几乎给企业带来灭顶之灾，也给其他企业敲响了合规的警钟。近年来，为有效防控合规风险，企业及监管机构将合规管理纳入企业重要管理事项。但作为基层单位，由于存在地域分布广泛、人员结构复杂、经营业务管理难度大，合规管理方面存在以下问题：1.基层人员合规管理意识不强基层管理人员对“合规管理”概念模糊，工作时遵循“老习惯”，“坏毛病”在具体工作中时有表现；对合规风险带来的危害认识不足，合规管理属于“说起来重要，忙起来就不要”，把工作效率、工作成果排在合规管理前面，造成生产经营管理过程中违规现象时有发生。2.基层单位合规管理的主动性不强对合规管理不够重视，基层单位“重工作，轻合规”，合规管理自上而下的管理要求薄弱，基层单位多被动接受上级检查，“自我管理、自我监督、自我提升”的主动性不强。3.基层人员合规管理能力不强基层单位未能适应合规业务管理不断更新的趋势，对培训工作未制定长期的、适应基层合规管理的学习规划，对新岗位人员岗位合规培训不够重视，造成基层人员对合规管理制度掌握不透彻。同时由于合规管理涉及经营管理的各个方面，规章制度繁杂、制度涵盖的内容多，而人员工作劳动强度大，员工未能及时掌握新的合规管理制度要求，对制度“知其然而不知其所以然”。以上因素直接表现为基层合规管理执行效果差。4.基层单位未建立健全合规管理有效工作机制合规管理是一项系统工程，需要随时或者定期对生产经营过程中合规情况进行监督，而基层单位多是在公司进行审计或者党委巡察前后开展“突击式”的自查，未建立系统、科学、完善的日常合规管理机制，持续推进提升合规管理的水平不高。二、主要做法在基层单位开展合规管理监督，需结合单位实际，有的放矢。
1.明确指导思想统一领导班子及全体员工的思想，让大家对开展合规管理监督有一个准确、全面的认识：开展合规管理监督是建立和完善严谨、规范、科学的管理工作制度，进行管理提升的必然需求，某种程度上也是保护干部、员工的一种手段。让全体干部员工乐于监督，愿意被监督。2.明确原则在基层单位内部开展合规管理监督工作，目的是为了避免重复出现低端的不合规问题，杜绝系统性合规管理风险和影响恶劣的合规管理问题。为此，需明确以下原则。一是明确组织领导。突出党要管党、全面从严治党的要求，坚持实事求是、依法依规工作理念，坚持走群众路线，发扬民主监督的作用，把纪律和规矩挺在前面，坚持公开、公正的开展工作；二是明确监督重点。可借鉴矩阵评价方法等科学手段，对基层单位各项管理业务存在的合规性风险进行评价，并将评价结果与企业组织的内审、外审中发现的问题结合，确定监督重点。三是明确监督方针。合规管理监督工作重要，而生产经营任务繁重、人力资源有限等困难又客观存在，为兼顾中心工作和合规管理监督效果，可按照“两个全覆盖”，即项目类型全覆盖（监督项目覆盖所有重点管理业务）和业务部门全覆盖（监督项目覆盖所有责任管理部门）的工作方针，以点带面科学选定监督项目，开展合规管理监督。3.建立机制一是制度保障机制。为确保监督工作有效开展，必须注重顶层设计，强化体制制度保障。应建立以基层单位主要负责人为组长，相关职能部门主要负责人为成员的合规管理监督领导机构，并明确职责和任务，确立合规管理监督工作的权威性。二是协调督导机制。成立合规管理监督办公室，负责监督工作中的协调沟通及督导工作，维护合规管理监督工作整体高效运行。可利用召开启动会、领导小组会、总结会等安排布置工作，协调解决现实困难和问题，推进工作开展。三是成果应用机制。制定措施、落实问题整改；研究管理提升意见和建议，健全和完善相关管理规定；建立激励机制，对被采纳的建设性意见建议、及时纠正违规问题挽回经济损失的监督工作小组进行奖励；对合规管理监督工作中发现的违纪违规行为的责任单位和人员，按照党纪党规和有关管理规定严肃问责。三、研究结论俗话说：丢失一个钉子，坏了一只蹄铁。马蹄铁上一个钉子是否会丢失，本是初始条件的十分微小的变化，但其长期效应却是一个帝国存与亡的根本差别。这就是军事和政治领域中的所谓“蝴蝶效应”。有点不可思议，但是确实能够造成这样的恶果。一个明智的企业家一定要防微杜渐，看似一些极微小的事情却有可能造成集体内部的分崩离析，那时岂不是悔之晚矣？在基层单位开展合规管理监督，可以对存在管理风险和容易滋生腐败的重点领域、关键环节、要害部位进行监督防控，促进企业决策权、执行权和监督权的有效形成，即构建惩治和预防腐败体系。构建惩治和预防腐败工作体系，教育是基础，制度是保证，监督是关键。合规管理监督是保证教育实施有效、制度落实有力的监督控制手段，既有惩治作用，又有预防作用，与“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针相辅相成、相得益彰。与教育、信访工作相比，
篇二：合规管理探析与思考
通过此次合规教育活动让我找到了正确的价值取向与是非标准找准了工作立足点增强了合规办理和合规经营意识通过对相关制度的深入学习对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求为识别和控制业务上的各种风险增强能力积极规范操作行为和消除风险隐患树立对农发行改革的信心增强维护农发行利益的责任心和使命感及建立良好的合规文化都起到了极大的帮助合规管理几点思考
对农发行从严治行合规管理的几点思考农发行总行《十二五发展规划纲要》明确提出从严治行的战略思想。云南省分行也在全省开展了“合规管理执行年”活动。这对促进全省农发行进一步转变工作作风、提高内部管理水平、推动业务健康发展有着极其重要的意义。一、从严治行，实施合规管理的必要性合规管理实质上是按照银行的合规目标来定义的银行管理活动，它体现在银行管理全过程，涵盖银行业务的各个方面。银行一旦违规就极可能产生合规风险，造成重大财务损失和声誉损失。从国际看：１９９５年巴林银行因其新加坡分行交易员里森违规操作而灰飞烟灭；２００２年爱尔兰联合银行因违规交易操作在远期外汇交易中损失７．５亿美元；２００４年澳大利亚国民银行四个交易员违规从事远期期权交易损失３．６亿美元；２００７年法国兴业银行交易员凯维埃尔因非法交易造成４９亿欧元的损失。从国内看：２００５年中国银行河松街支行因管理疏漏使该行行长卷逃１０．３亿元；２００６年深圳发展银行因发放贷款程序违规造成１５亿元贷款无法收回；２００７年农业银行邯郸分行因管理疏漏使５１００万元库款被盗。就农发行而言，违规违章现象也时有发生。如某县支行因调查不实、监管不力造成数千万元贷款难以收回等。以上案例无不是因为不按制度操作、内部管理疏漏造成的后果，应当成为农发行合规管理工作血的教训。这些案例，足以说明合规风险正成为银行业主要风险之
一。因此，农发行实施从严治行，合规管理十分必要。（一）从严治行，合规管理是构筑风险管理机制的需要。银行管理的
核心内容是风险管理。由于违规风险始终是诱发银行各种严重风险的主要内因，所以风险防控必须通过银行自身的合规管理来实现。从一定意义上讲，合规管理也就是风险防控的管理，二者是有机的统一，合规管理的过程就是风险防控的过程。合规管理所具有的预警作用，使之成为银行全面风险管理体系的基石。因此，加强风险管理机制的构筑，必须首先抓好合规管理工作。（二）从严治行，合规管理是强化内部控制的需要。合规管理的全过程主要体现在对法律法规、规章制度的执行力上，可以说执行规章制度的过程就是合规管理实施的过程。而提高制度执行力需要加强员工的行为规范。没有监督的行为是极易违规的行为，因此员工行为规范又必须通过强化内部控制得到实现。因此必须建立有效的合规管理机制，通过推动银行内部规章制度实现系统化、规范化，使银行内部控制覆盖到各个岗位、覆盖到各项工作、覆盖到各个环节，最大限度地减少违规行为发生的可能性，从而有效规避道德风险和操作风险，实现银行合规化运行。
（三）从严治行，合规管理是安全运行持续发展的需要。从宏观上讲，银行负有一定的社会责任，保证金融安全是维护金融稳定、经济稳定、社会稳定的重中之重。因此，合规管理是国家金融安全的需要。从微观上讲，银行自身要发展并立于不败之地，也必须首先保证安全经营，没有安全就没有生存，更没有发展，因此银行本身必须加强合规管理，并通过合规管理制度的实施，使银行决策行为和操作行为制度化、程序化，并通过各种检查促进落实、规避不安全因素，保证银行始终处于合规合法、持续发展的状态。
二、影响从严治行，合规管理的主要因素（一）对合规风险的认知力不够。基层行对合规管理重要性、违规操作的危害性、以及对“合规人人有责、合规创造价值”等的合规理念缺乏深刻认识，从而对合规管理没有引起足够的重视，重发展轻质量、重经营轻管理、重安排轻检查的现象依然存在，没有真正形成制度至上、合规至上的合规文化氛围，有的基层行领导层居然不知道具体的制度规定，致使基层主动合规操作的意识不强、积极性不高。（二）对规章制度的执行力不够。主要表现是：在信贷管理方面，有的贷款调查抄袭企业的情况汇报，有的贷款调查报告甚至让企业写，有的贷后检查制度落实不到位，或对贷款担保检查不到位，有的对企业资金的来龙去脉一无所知，有的信贷员尽职记录草率应付，有的不能落实企业出库通报制度，企业回笼归行率长期不达标等；在财会管理方面，未认真履行会计监督职责，费用凭证要素不全等。这些问题都暴露出基层行存在制度执行不力的问题。（三）对员工素质的推动力不够。从目前情况看，基层行大多数员工是与农业银行分家过来的，老龄化情况较为严重，同时业务素质偏低，难以适应现代银行管理的需要，尤其是专业人才的缺乏已经成为基层农发行合规管理的“瓶颈”因素。同时，农发行对员工素质的基本准入、上岗条件缺乏硬约束，即使进行培训考试也多流于形式，奏效甚微，致使部分员工的学习求知动力缺失，造成能者多劳、庸者少劳、做多做少一个样、做好做坏一个样的现象普遍存在。（四）对合规操作的管控力不够。主要表现在：重事后监督、轻事前监督的现象普遍存在，致使基层行存在屡查屡犯问题；上级行检查的频率
低，且多为抽查，难以覆盖基层行的全部业务，容易形成监管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的现象普遍存在，使基层行认为查出问题再协调不迟；对查出的问题处罚力度不够、不足以不引起重视也是一个重要因素。
三、实施从严治行，合规管理的对策农发行从严治行合规管理是一项综合性的系统工程，需要从方方面面去抓。从严治行是要求，合规管理是抓手。通过合规管理达到从严治行的目的，二者是具有一致性。要抓好合规管理，除进一步完善合规管理制度、开展合规文化建设外，需要重点从以下四个方面进行整治。（一）必先治“官”。意为领导班子的治理。合规管理必须从高层做起，因此应把领导班子作为第一治理对象。领导班子是一个单位的核心或中枢神经，处于指挥、带领、示范地位，其思想、行为、言论、决策、作风以及待人接物等对下级人员有很强的影响力。所谓的上行下效亦即此意。这种影响力对单位的治理也极具影响力。实践证明，正向的影响和负向的影响，却对单位治理有着截然不同的效果。因此，要实现合规管理必须首先着力治理领导班子。重点治理对象是“四不善于干部”：一是不善于学习的干部，这样的干部见识浅、思路窄、素质低，思想水平有限，对政策、制度、法规、业务一知半解，不能有效领导合规管理工作。二是不善于团结的干部，这样的干部不顾大局，使班子难以形成合力，难以推动合规管理工作。三是不善于执行的干部，这样的干部作风不实、效能低下，有的不听招呼，我行我素，对上级行布置的工作推推动动，拨拨转转；有的对上级行下达的任务，讲困难，讲条件，就是不讲主动创造；有的明知有制度，却不严格执行，甚至违章操作、打擦边球、闯红灯。四是不善于
律己的干部，这样的干部不守规矩，常有贪欲，不能廉洁自律，群众公信力低，容易产生违规行为。
（二）必先治“学”。意为队伍教育的治理。合规管理就是要用法规制度治行。欲行必先知，制度的执行建立在人人熟知制度的基础上。法规制度的执行主要依靠基层行，队伍教育的重点也就应放在基层行。要加大基层队伍教育频率和效果必须依托二级分行。因此，建议建立“四项制度”：一是出台对师资力量的激励制度。鉴于全省培训面大、人员过多，省级分行应重点为二级分行培育师资力量，并相应提高授课的经济待遇。二是二级分行和县支行建立定期的学习培训制度，坚持不懈，使员工教育常态化、制度化。三是建立定期考试制度，每季度或每月考试一次，形成以考促学机制，使基层员工树立“不知便是罪”的观念。四是实行考试成绩与奖金挂钩制度，对应知应会考试不达标的员工按一定比例扣发奖金，促使员工心中明白制度，工作时严格执行制度。
（三）必先治“为”。意为行为规范的治理。合规管理的主要目的是依法经营、合规管理。要实现这个目的，经营行为、管理行为、操作行为的规范是前提。也就是说一切按制度办事。
这里的关键是“督”，即以“督”治“为”，通过完善监督机制，防止乱“为”现象。在观念上要从事后查向事前防转变，从“被动防”向“主动堵”转变，从集中检查向经常查转变，在方法上突出“五查三结合三改进”。五查即：支行各岗位人员每旬对上旬的工作自查一次，支行副行长每月对分管工作上月的业务审查一次，支行行长每季度对上季度工作中的问题全面督查一次，市分行专业部门半年全面检查一次，再监督部门随时进行检查。三结
合即：定期查与突击查相结合，全面查与重点查相结合，现场检查与集中展评相结合。三改进即：一是改进机构设置。在二级分行以上设置合规管理机构和合规管理岗位，专门从事合规管理工作，加大对基层行操作行为的威慑力。二是改进方法。鉴于上级行检查次数毕竟少，建议市级分行信贷和财会部门设立巡回辅导督导岗，每月辅导督导一次，使问题早发现、早整改；三是改进职能。建议改信贷独立审查官为独立审查官，增加其职能，赋予对基层行信贷、财会的审查权利。通过以上
措施，以更立体化的监督框架，促进行为规范，真正使检查监督落实到每个员工身上，落实到每个领导身上，落实到每笔业务上，落
实到每个环节上。（四）必先治“责”。意为事后责任的治理。从严治行贵在一个“严”字，“严”体现在责任的追究上。治如不严等于不治。要让员工从思想上真正树立制度至上的理念，单靠教育和监督难以实现预期效果，因此必须建立和实施问责制度，对不认真履职行为、违规违章行为、操作失当行为进行追究，有责必问，问责必严。屡查屡犯问题之所以不能根治，问责不严是主要原因。合规人人有责，位高者责重。亦即出了问题，“民”与“官”皆有责，因此还必须实行连带问责制度。既问“民”责，更问“官”责。即在追究具体责任人的同时，还应追究本单位有关领导、上级行有关部门和有关领导的责任。通过连带问责，形成对各级岗位的强约束，形成各级岗位敬畏制度的氛围，如此，“执行制度无借口”才能成为行为准则。合规管理个人心得体会农总行开展了“合规管理”专题教育学习活动期间，本人依照上级行下
发的有关活动意见，并结合我平时在工作中实际情况进行深入学习，感到收获不小，并对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识。借此次学习活动的心得总结出几点体会，也是我对此次教育学习活动的一个浅显认识。
一、爱岗敬业、无私奉献在平凡中奉献，是所有品质中最难得东西。一份职业，一个工作岗位，是一个人赖以生存和发展的基础保障，也是我们奉献的平台。爱岗敬岗，说着容易做起来可真不容易，在平凡的岗位上就是需要坚持，坚持住了就成功了。作为一个金融单位的员工，应该在自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；如果没有德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就失去了人身存在的社会价值，只有爱岗敬业才是我为人民服务的精神的具体体现。讲求职业道德还必须诚实守信，所谓诚实就是忠心耿耿，忠诚老实。所谓守信就是说话算数，讲信誉重信用，履行自己应承担的义务。所以通过对这次的学习，使我更深地了解到作为一个农发行员工的根本、为人、言行和责任，就是自己在工作中不断地加强学习，时刻按照职业规范去要求自己，努力工作，无愧于组织的培养和信赖。二、加强业务知识学习、提升合规操作意识“没有规矩何成方圆”，身为县支行主管信贷的副行长，切实提高部门人员和自身的业务素质和风险防控能力，全面加强信贷业务风险管理能力，是我当前最为实际的工作任务。众所周知信贷是银行的主营业务，其
工作的一丝一毫都可能给整个银行的工作带来比较大的影响，影响有时甚至可能是深远的。“虚心、谨慎、热情、完善”一直是我努力的方向，虚心学习，谨慎办事，热心待客，并以此不断完善自我。银行业竞争日趋激烈，只有更耐心、更周到、更快捷的优质服务才能争取到更多的客户满意和信赖，而更趋成熟的风险管理水平才能真正提高我们自身的价值。
面对着每天都出现地形形色色社会新事物，加强合规操作不能是一句挂在嘴边的空话。常言说“要想效果好，制度是法宝”，平时有的同志老是觉得规章制度在束缚着我们的工作，嫌程序太繁琐速度慢，如果细细想来也不尽然，正所谓“实践出真理”，各项规章制度的建立也决不是凭空想象出来的，那肯定是在经历过实际工作有了经验教训才能总结出来的。我经常感觉到也只有按照各项规章制度办事，我们才可以保护自已的权益和维护广大客户的权益能力，真正用制度
去管理，用制度去落实，才有可能达到真正的合规操作。三、增强规章制度的执行与监督防范案件意识。银行三铁：“铁制度、铁算盘、铁帐本”，这是银行声誉风险的维护的根本保障。规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，车行千里始有道，对于规章制度的执行应从内部讲，要做到从我做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行业务操作系统安全防范，抵制各种违规作业等等，做好相互制约，相互监督，不能碍于情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。执行力的建设是一个长期的过程，再好的制度，如果不能得到好的执行，那也将走向它的反面。
近年来，金融系统发生的经济案件，不仅干扰破坏了经济金融秩序，而且严重地损害了银行的社会信誉。采取相应措施，从源头上加强预防，是新时期防范金融犯罪的一道重要防线。这几年银行职业犯罪之所以呈上升趋势，其中重要一条是忽视了思想方面的教育，平时只强调业务工作的重要性，忽视了干部职工的思想建设，没有正确处理好思想政治工作与业务工作的关系，限于既要进行正面教育，又要坚持经常性的案例警示教育，加固思想防线。
努力建造良好的群众基础和思想基础，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。健全规章制度，严格内部管理，是预防
经济案件的保证。为此要认真抓好制度建设，一方面要组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自检自查、上级检查、交互查等方法，以此及时发现和纠正工作中的偏差。
篇三：合规管理探析与思考
企业集团合规管理探析一、管理模式选择
企业集团总部对子公司的合规管理，与整个集团的管理模式密切相关。例如，采用垂直型管理模式的，企业集团的合规管理也宜采取垂直组织模式;采取矩阵型管理模式的，合规管理也宜采取矩阵型管理模式;等等。
企业集团总部对子公司的合规管理模式，受企业集团总部其他职能部门对子公司的管理模式的影响。这些部门包括战略规划、风险管理、财务、内控、内审、法务、纪检监察等。
企业集团总部对子公司的合规管理模式，还受子公司股权结构的影响。全资子公司、合并报表控股子公司的合规管理，宜接受企业集团总部的垂直合规管理并完全导入集团总部的合规管理体系。非合并报表控股子公司、非控股参股公司的合规管理，集团总部宜通过子公司章程、治理机构等推动子公司开展合规管理。
值得提请注意的是，各子公司都是独立企业法人。子公
司内部合规规范的制定和生效，需要遵守法律以及子公司章程的规定，集团总部的规章制度不能直接在子公司生效实施，而需履行必要的审批程序。例如，基本管理制度须子公司董事会批准，与员工切身利益相关的规章制度须通过子公司民主程序生效等。
(二)企业集团母公司对子公司合规管理的管控探讨
企业集团对子公司的管控模式多种多样，但我们认为，无论企业集团采取何种管理模式，企业集团总部宜在以下方面，对各全资子公司、控股子公司(尤其是合并报表的控股子公司)合规管理进行管控:
1、建立和健全统一的合规管理体系
企业集团宜按照企业合规管理体系的十三大构成要素，建立企业合规管理体系的框架，并导入集团的各子公司。
2、统一的合规方针
作为企业合规管理基本制度的首要组成部分，企业合规方针是企业合规管理的基本方针和指导思想，是企业最高管
理者真实发布的企业合规承诺、宗旨和方向。企业合规方针表明企业股东、董事会和企业领导对企业合规的决心、支持和期望，是企业核心价值观的重要内容，是鼓励企业人人合规、建立企业合规文化的纲领，是企业的合规宣言。
企业集团应制定集团统一的合规方针，作为企业的核心价值观和企业文化的重要组成部分。这是大多欧美跨国企业集团的普遍做法。也是我国国资委与2016年开始试点的五家中央企业采纳的做法，它们都以诚信公平、合规经营作为集团的合规方针。
3、企业集团的领导承诺
国际标准化组织ISO196000《企业合规管理体系指南》第5.1条(Leadershipandcommitment领导作用)和我国国家标准ISO19600《企业合规管理体系指南》第4.1要求企业领导确立和坚持组织的核心价值观，确保建立组织的合规方针和合规目标，并与该组织的价值观、目标和战略方向保持一致。
《世界银行集团诚信合规指南》第2.1条(Leadership领导作用)规定:“公司高管、董事会或类似机构应全力、明确、公开、积极地支持并承诺推动诚信合规计划(以下简称“合规
计划”)及其贯彻执行，无论从形式上还是从实质上。”
企业集团领导的合规承诺以及对合规管理的全力、明确、公开和积极的支持，是企业集团合规管理的基础和前提。
中国石油天然气集团公司董事长周贵平先生在《诚信合规手册》、中国东方电气集团有限公司董事长邹磊先生在集团《诚信合规准则》、西门子股份公司总裁兼首席执行官凯飒在西门子《商业行为准则》、美国李尔公司(LearCorporation)总裁兼CEORayScott等在《商业行为和道德规范》中的开篇致辞，都明确、公开、积极地支持并承诺合规。
4、合规组织的设立与职责
企业合规组织是企业合规管理的组织保障。企业集团由集团总部和若干子公司组成，集团总部及各子公司应按照有关企业合规管理的国际组织的标准、规则以及我国有关合规管理的国家标准及有关部委的合规管理指引，建立各自的合规组织。此处不再赘述。
企业集团宜就集团总部和各子公司制定统一的合规组织制度，强制推行合规组织的建立，规范合规组织的职责。
5、合规管理基本制度
合规管理基本制度是企业全员普遍遵守的合规行为规范，是企业最重要、最基本的合规制度，是其他合规制度的基础和依据，包括企业合规方针、合规管理原则、合规组织、重点合规领域以及合规管理运行、合规管理保障的框架等。
欧美跨国企业集团普遍采用企业行为准则这一合规制度形式，来统一规范企业全员普遍遵守的合规管理基本制度。我国《企业境外经营合规管理指引》第十三条对企业境外经营合规管理的行为准则做了专门规定。这一制度形式借鉴了欧美跨国企业集团的合规管理基本制度模式。
我国国内的企业更趋向于根据或者参照我国国资委《中央企业合规管理指引(试行)》制定企业的《总体合规管理指南》作为企业合规管理的基本制度。
企业集团宜制定合规管理基本制度，适用于集团总部及其各子公司。
6、合规管理评估
企业集团总部宜按照我国国资委《中央企业合规管理指引(试行)》第二十二条的规定，”定期对子公司开展合规管理评估，以对合规管理体系的有效性进行分析，……强化过程管控，持续改进提升。”
7、合规管理考核评价
企业集团总部宜按照我国国资委《中央企业合规管理指引(试行)》第二十三条的要求，对所属单位和员工合规职责履行情况进行考核评价，并将结果作为员工考核、干部任用、评先选优等工作的重要依据。
8、合规审计
合规审计是企业合规风险的第三道防线。企业集团总部审计部宜按照有关审计的法律、法规和集团内部规定，对子公司合规管理的适当性、完整性和有效性进行合规审计。
9、合规宣传和培训
企业集团总部宜建立制度化、常态化培训机制，到处合
规宣传和培训资料，推动合规宣传与培训在整个集团的开展。
10、合规知识管理
企业集团总部宜通过其合规管理部门，建立整个集团共享的合规知识库，包括合规规范库、违规案例库、宣传培训资料库、合规管理文件格式库等。
11、合规管理信息系统(平台)
企业集团总部可以建立整个集团都能使用的合规管理信息系统(平台)，供集团总部及其各子公司合规管理共同使用。当然，如果企业集团总部及其各子公司目前各自运营自己的企业管理信息系统，宜促使子公司的合规管理信息系统融入企业集团总部的合规管理信息系统(平台)，或者与集团总部的合规管理对接和兼容，实现合规管理信息的共享。
篇四：合规管理探析与思考
三如何加强我国商业银行合规管理机制建设我国商业银行应积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验按照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求积极探索创新机制加强我国商业银行合规管理机制建设提升商业银行合规风险管理能一倡导主动合规培养有效互动的合规文化商业银行应倡导和培育自身的合规文化并将合规文化作为银行文化的重要组成部分商业银行合规风险管理的思考与建议
引言：随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的重要风险。因此，完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前刻不容缓的重要任务。
一、合规风险管理的内涵及作用
合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为的守则的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。
因银行业经营风险的特点，在吸取大量银行案件的教训后，银行业合规问题日益引起监管者和商业银行的高度关注和重视，合规管理作为专门的银行风险管理技术也日益得到全球银行业的普遍认同。2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件，对银行的合规管理提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构建立起有效的合规政策和程序，推进银行机构的稳健经营。
合规建设在银行管理中的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒措施，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。加强合规建设，建立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具有深远的影响和意义。
二、我国商业银行合规风险管理存在的主要问题
长期以来，我国商业银行一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相比存在较大差距，目前我国商业银行在合规风险管理中存在以下问题：
（一）合规风险管理意识普遍比较淡薄由于认识上的误区和理念上的偏差，商业银行合规风险管理意识普遍比较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理。金融企业各级机构往往把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩，加大了银行合规经营风险。二是重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施，试图以严厉的处罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念，即重视对基层操作人员的管理，忽视对高层管理人员的约束，似乎只有基层操作人员才有引发合规
风险的可能。事实上，由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于基层操作人员。
（二）合规风险管理框架仍存在一定缺陷健全的合规管理框架是实现全面的合规风险管理的前提。从目前情况看，我国银行业在合规风险管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。我国大多数商业银行还没有成立专门的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前商业银行合规性管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调，使得合规风险管理有的部门重叠，形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。（三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性目前，我国商业银行的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象，缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制比较欠缺，褒奖力度较小，惩罚措施较轻。一般情况下，只要没有损失或案件，对违规人员往往只采取教育和限期整改等措施，很少进行严厉处分，对于造成损失或酿成案件的人员，处罚也不够严厉，惩戒作用有限。
三、如何加强我国商业银行合规管理机制建设
我国商业银行应积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验，按照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求，积极探索、创新机制，加强我国商业银行合规管理机制建设，提升商业银行合规风险管理能力。
（一）倡导主动合规，培养有效互动的合规文化商业银行应倡导和培育自身的合规文化，并将合规文化作为银行文化的重要组成部分。一是强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动，解决过去银行与监管者博弈、规避监管规定的问题。一方面，监管者应对银行的合规管理提出明确要求，进一步加强对银行的监管，逐步促使商业银行把外部的压力转换成自身合规经营的要求；另一方面，银行合规部门要密切关注和持续跟踪法律、规则和准则的制定和修改等，主动争取有利于银行未来发展和业务创新的外部政策。二是树立主动合规的合规文化。倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题，并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进。各商业银行的绩效考核应充分体现倡导合规风险管理的关系，建立合规问责机制，提高员工的合规意识，形成良好的合规文化。（二）以人为本，创建科学的合规风险管理机制
1、要建立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动。合规部为履行其职责应有权获取必要的信息，银行其他部门和员工有给予密切合作的义务。合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件，对于调查所发现的任何异常情况或违规行为，合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构管理层报告。银行高层应确保合规部门报告路线的畅通，并采取切实保障措施使合规部门不用担心来自管理层或其他员工的报复或冷遇；应给予合规部门足够的资源支持，重视并依赖合规部门协助其有效管理银行的合规风险。
2、合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须建立有效的激励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。
3、通过一定方式对所有员工和负责人进行上任前的合规培训，通过加强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到工作中可能涉及到的“规”了如指掌。
（三）运用先进手段和工具，实现合规管理工作的电子化随着IT技术的发展，合规管理的知识含量也在增大，内部互联网、信息库的采用等更加广泛，我国商业银行应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件，尽早将IT技术应用于合规管理，设计合规风险的监测指标，并采取多种手段和技术从事合规管理。例如风险管理结构、早期问题探查、解决问题程序、平衡记分卡及数据系统监控等来促进和评估整个结构的职业道德和合规表现，这些先进的技术可以使合规管理更有效地发现问题，随时向有关方面提供对问题的处理决定。同时，将银行内部每一个工作岗位的合规操作标准量化，当业务系统处理数据的同时，合规管理系统已经实时判断该项操作是否符合合规标准，并及时形成合规报告。当系统支持发展到一定高度时，分支机构的合规管理资源可以得到节省，逐渐实现合规管理工作的电子化，并根据法律环境和业务需求的变化及时维护。
篇五：合规管理探析与思考
新时期加强商业银行合规管理的策略思考作者：吕芳来源：《中国民商》2020年第09期
摘要：合规即是商业银行所参与的各项经营业务活动必须要遵循国家政策法规、监管条例、行业准则。商业银行合规管理的目的在于确保内部各部门、各岗位人员都能够在协调作业的基础上恪守自身职责，确保一切活动符合相关法律法规。合规管理属于商业银行风控的重要防线，对于商业银行的持续健康发展而言至关重要。本文结合笔者实际工作研究，对此问题展开了探讨。
关键词：商业银行;合规管理;对策
近年来银行业违规现象时有发生，在很大程度上制约了银行自身的发展，带来了非常恶劣的社会影响。严重违规事件不单单会让银行受到各种行政处罚、经济损失，还会造成名誉受损，当违规事件出现之后，甚至会对整个银行业的健康发展都产生一定的影响，所以商业银行必须要充分认识到合规管理的重要性，采取有效策略做好此项工作。
一、商业银行合规管理的内涵
科学完善的内控机制是确保商业银行持续稳定运营，有效防范风险的重要保障。合规管理的关键环节之一即是应当尽快构建更加完善系统的合规风险管控体系。商业银行合规风险通常来说是商业银行自身经营管理活动中由于并未严格遵循行业准则或政策法规而给银行造成经济损失、名誉影响甚至行政处罚的风险。而合规管理工作即是商业银行通过制定相应的机制体系，对经营业务活动实施全方位的监督，对可能出现的风险因素予以准确识别、评估和防范，从而尽可能防止违规事件的出现，保证商业银行各部门各岗位人员都能够恪守政策法规。
商业银行合规管理必须要严格遵循如下几个原则：首先是主动性原则。商业银行管理层和基层员工必须要主动树立合规理念，主动防范合规风险，抵制可能存在的违规现象;其次是统一管理与分工实施的原则，商业银行合规管理部门应当统筹全行合规管理工作，制定统一全面的合规管理工作方案和制度，各部门各岗位在统一的合规工作方案中落实好自身职责;最后是全方位覆盖原则，合规管理必须要真正拓展到商业银行的整个经营管理活动和业务执行的各个环节中来，覆盖全体岗位和所有员工。
二、新时期加强商业银行合规管理的策略
（一）完善合规风险管理制度
一方面要建立完善合规风险识别、评估、报告以及处理机制。一是针对银行的各项制度与开展业务要有深入了解和掌握，借助于定期开展合规审查来进行风险识别，根据内外部规定第一时间对合规风险予以评估，形成审查意见;二是按照既定路线第一时间上报合规风险，对商业银行合规管理的相关情况予以定期评估和汇报;三是履行好合规风险处理职责，对于已经出现风险的事件，应当会同业务部门和相关管理人员进行商议，查明事件原因，对涉及到的“人”和“财”予以及时控制，防止风险进一步增大，尽可能减少损失。
另一方面要建立健全诚信举报机制，即商业银行内部员工能够通过匿名的形式向合规管理部门上报风险事件。完善的举报机制能够让内部员工积极主动参与，充分发挥出全行力量，第一时间找出合规风险因素。对于举报属实的问题应当坚持做到有责必究，制定相应的奖惩措施，提升举报和问责工作的有效性。
（二）强化合规管理宣传教育
首先应当坚持以案例分析研究和制度分析为着力点，开展好商业银行员工合规培训与警示教育活动，合规管理部门应当对典型违规案例予以汇编，同时制作合规案例视频材料，组织进行教育讲座活动，确保合规宣传教育真正贴近一线;其次应当将合规宣传教育纳入到业务培训、入职培训、网点例会中来，让全行员工积极学习了解警示案例，保证合规宣传教育能够实现全员覆盖;最后应当充分发挥典型模范的引领带动作用，定期组织身边合规先进事迹的宣传活动，用基层员工身边的榜样来宣传合规理念，另外针对堵截、举报违规现象有功的人员和合规先进人物应当给予更多物质和精神奖励，充分调动其他员工的积极性。
依靠合规宣传教育，让商业银行从高层领导到基层员工都能够主动树立合规优先、全员合规的思想理念，让商业银行全体员工在实际工作中能够主动践行合规要求。
（三）提升合规风险管控能力
首先是对于专项治理工作来说，商业银行应当制定合规管理工作方案，对各业务部门和各岗位人员予以仔细排查，真正做到从严从实、边查边改，保证排查内容、排查报告和风险评估贯彻执行，对于关系到多个部门的风险隐患要点，商业银行应当结合其实际职责实施自查评估，针对应查却未查、应发现却未发展的问题必须严肃追究部门管理人员责任;另外应当推进落实内部审计，第一时间发现和查处重点问题，组织开展对柜面违规行为以及信贷风险的专项治理工作，合规管理部门应当带头落实好专项治理活动，对监管与内审找出的问题进行追踪监督，确保有效整改;其次是对于责任落实来说，必须真正落实合规教育、自查自纠、风险评估、违规处理等相关人员责任，重点针对苗头性和倾向性问题予以查处管控，力求做到早发现早治理，避免小问题发展为大风险。同时要推广一案双查，不但要查案例自身的问题，还应当监督案件防控工作的开展情况，倒逼责任贯彻落实。
三、结语
总而言之，在当前这样一个金融环境复杂多变的形势下，要促进商业银行核心竞争力的提升，必须要充分重视合规管理的重要性，将其摆在一切工作的首要位置，采取科学有效的策略强化合规管理。借助于自检自查等活动来尽可能规避风险、降低损失，促进商业银行的持续健康发展。
参考文献：
[1]张又文.商業银行基层机构内控合规管理的有效途径探析[J].时代金融，2020（20）：132-133.
[2]张凡.探析新形势下商业银行合规风险管理的新思路[J].财经界，2020（07）：98-99.
篇六：合规管理探析与思考
【合规探析】国有企业合规管理体系建设探析合规管理是企业可持续发展的基石，是企业防控合规风险、提升核心竞争力的重要保障。随着经济活动的全球化，营造开放透明和公平有序的营商环境、强化对企业的合规监管已成各国共识，并逐渐形成一套合规管理体系国际标准。国有企业在国民经济中发挥着“顶梁柱”“压舱石”“稳定器”的作用，是市场的中坚力量同时也是合规管理的主力军。国有企业应当在强化合规管理、遵循国际规则标准方面发挥引领示范作用，探索建立有中国特色的国有企业合规管理体系。
合规管理相关概念剖析
（一）合规的基本概念
1.合规的概念
“合规”在英文中的表述为compliance，通常包含三层意思：一是企业在运营过程中要遵守法律法规；二是企业要遵守商业行为守则和企业伦理规范；三是企业要遵守自身所制定的规章制度。
国务院国资委出台的《中央企业合规管理指引（试行）》所称“合规”，是指企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。国家发展改革委等七部委出台的《企业
境外经营合规管理指引》所称“合规”，是指企业及其员工的经营管理行为符合有关法律法规、国际条约、监管规定、行业准则、商业惯例、道德规范和企业依法制定的章程及规章制度等要求。
广义的“合规”是指企业及其员工的经营管理行为符合规范。如《中央企业合规管理指引（试行）》中的“合规”就是指广义的“合规”。狭义的“合规”侧重企业对外商务活动，专指企业对反商业贿赂、反利益输送、反垄断和反不正当竞争等法律及制度规定的遵守。如国务院国资委印发的《中央企业合规管理系列指南》中确立八项合规就是指协议的“合规”。
2.合规管理的相关概念
(1）合规风险。合规风险是指企业及其员工因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。
(2）合规管理。目前，学界和官方机构关于合规管理概念的探讨已比较多，其中根据巴塞尔银行监督管理委员会发布的《合规与银行内部合规部门》规定，合规管理是指确保银行在开展业务经营活动时遵守“法律、规则和准则”的内部职能。《中央企业合规管理指引（试行）》所称的“合规管理”，是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审
查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。
从上述概念可以看出，合规管理的目的是有效防控合规风险。合规管理的主体是企业及董事会、监事会、经理层、合规委员会、法律部门等；合规管理对象是企业和员工经营管理行为；合规管理的依据或标准主要包括4个层面要求：一是法律法规、监管规定；二是商业规则、行业准则；三是企业内部规章制度、对外合约；四是公序良俗、诚实信用等社会公德和商业道德。合规管理的原则是全面覆盖、强化责任、协同联动、客观独立原则；合规管理的重点是重点领域、重点环节和重点人员。
3.合规管理的分类
（1）合规管理有狭义和广义之分。这些基于反海外腐败的法律，如美国的《反海外腐败法》(1977)、英国的《反贿赂法》(2010)、法国的《萨宾第二法案》(2016）所确立的合规机制都属于“反腐败合规”。这种着眼于防范企业商业贿赂犯罪的合规机制，一般称为狭义的合规管理或“小合规”。
除商业贿赂外，包括反洗钱、反垄断、数据保护、反金融欺诈、商业秘密、跨国投资并购、商业伙伴、出口管制等，均纳入企业合规管理体系中，如《中央企业合规管理指引（试行）》，通常称为“大合规”，或广义的合规管理。
（2）根据合规管理内容，合规管理分为全面合规管理和专项合规管理。早期的合规管理是以反腐败为主的专项合规管理，现代合规管理拓展为以业务合规管理为主的全面合规管理，如《中央企业合规管理指引（试行）》属于全面合规管理。美国的《反海外腐败法》确立反腐败合规属于专项合规管理
综上所述，笔者认为合规管理是依法治企的具体体现，是企业依照自身经营特点制定实行合规制度，防范合规风险的一系列组织、计划、程序和方法，涉及企业经营管理的方方面面。
（二）相关概念辨析
1.内部控制与合规管理。狭义的合规管理主要针对对外商务行为，侧重反商业贿赂等方面，注重防控“人”；内部控制则针对内部经营管理行为，侧重于财务相关的方面；广义的合规管理与内控管理存在一定重合，但其侧重于从规范性视角看待公司管理问题。
合规风险控制需要通过业务流程实现（内控机制），及其防范或部分解决措施是通过内控机制。合规管理与内部控制都属于风险管理。
两者的区别：（1）管理目的不同。内部控制是为提高经营效率、充分有效地获得和使用资源，实现既定管理目标；合规管理是实现企业合规风险管理的目标。（2）管理范围不
同内部控制的范围是企业各业务职能项下的制度、流程，从风险范畴理解，管理的是识别和评估为可控的操作（运营）风险；合规管理的范围是运营风险中的合规风险：（3）管理过程不同。内部控制过程是识别制度、流程的控制缺陷并持续完善的过程；合规管理过程是合规风险的识别、评估、处置、监控、报告等全过程。
2.合规管理与风险管理。合规管理应与全面风险管理在管理目标和过程上协调统一。内部控制的功能是优化制度流程。从风险管理角度来讲，两者在可控合规风险的处置时需要协调合作。
两者的区别：（1）管理目标不同。全面风险管理是为了实现企业风险管理的总体H标；合规管理是为了实现企业合规风险管理的目标。（2）管理范围不同。全面风险管理的范围为各类风险，包括战略风险、市场风险、操作（运营）风险、流动性风险、声誉风险、合规风险；合规管理的范围是运营风险中的合规风险。（3）管理过程不同。全面风险管理是各类风险的识别、评估、处置、监控、报告等全过程；合规管理是合规风险的识别、评估、处置、监控、报告等全过程，
（三）合规管理体系构成
关于合规管理体系的构成要素，不同学者有着不同的观点。笔者认为：一项有效的合规计划，至少包括五项基本要